本溪市民政局

辽宁省本溪市殡仪服务中心

2025年度部门决算

目    录

第一部分  单位概况

一、主要职责

二、部门决算单位构成

第二部分  2025年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、财政拨款支出决算情况说明

三、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

四、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

五、其他重要事项的情况说明

第三部分  名词解释

第四部分  2025年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

九、财政拨款“三公”经费支出决算表

第五部分  附件

第一部分  单位概况

一、主要职责

   负责遗体运输、存放、火化以及骨灰寄存等殡仪服务工作；

   负责提供殡仪服务场所及设施；

   负责祭祀等其他用品的供应服务；

   承担市民政局交办的其他工作。

二、部门决算单位构成

纳入辽宁省本溪市殡仪服务中心2025年部门决算编制范围的预算单位包括：

   本溪市殡仪服务中心

第二部分 2025年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

（一）收入总计2,821.97万元，包括：

1.财政拨款收入925.65万元，占收入总计的32.80%。其中：一般公共预算财政拨款收入777.65万元，政府性基金预算财政拨款收入148.00万元，国有资本经营预算财政拨款收入0.00万元。

2.上级补助收入0.00万元，占收入总计的0.00%。

3.事业收入0.00万元，占收入总计的0.00%。

4.经营收入1,896.32万元，占收入总计的67.20%。主要是货品销售收入、服务收入等收入。

5.附属单位上缴收入0.00万元，占收入总计的0.00%。

6.其他收入0.00万元，占收入总计的0.00%。

7.使用非财政拨款结余0.00万元，占收入总计的0.00%。

8.上年结转和结余0.00万元，占收入总计的0.00%。

与上年相比，今年收入总计增加1,920.14万元，增长212.92%。主要原因：货品销售收入、服务收入。

（二）支出总计2,821.97万元，包括：

1.基本支出468.36万元，占支出总计的16.60%。主要是为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的各项支出，其中：工资福利支出320.58万元；商品和服务支出110.15万元；对个人和家庭的补助37.63万元。

2.项目支出457.29万元，占支出总计的16.20%。主要包括林家苗圃工资费用97.82万元、殡葬运营补助经费200.78万元、困难群众救助补助资金（其他）10.69万元、遗物焚烧炉设备购置148万元等业务支出。

3.上缴上级支出0.00万元，占支出总计的0.00%。

4.经营支出1,896.32万元，占支出总计的67.20%。主要包括人员费用313.83万元、办公费10.56万元、物业管理费77.02万元、维修维护38.67万元、伙食支出43.64万元、货款支出517.93万元、劳务费300.37万元、税费246.61万元、设备购置43.79万元、对个人与家庭的补助166.47万元、其他支出137.43万元等业务支出。

5.对附属单位补助支出0.00万元，占支出总计的0.00%。

与上年相比，今年支出增加1,920.14万元，增长212.92%。主要原因：增加了经营支出。

（三）年末结转和结余0.00万元。

与上年相比，今年结转结余持平。主要原因：收支平衡。

二、财政拨款支出决算情况说明

（一）总体情况。

2025年度财政拨款支出925.65万元，其中：基本支出468.36万元，项目支出457.29万元。与上年相比，财政拨款支出增加23.82万元，增长2.64%，主要原因：项目支出增加。与年初预算相比，2025年度财政拨款支出完成年初预算的47.10%，其中：基本支出完成年初预算的40.79%，项目支出完成年初预算的55.95%。

（二）一般公共预算财政拨款支出情况。

2025年度一般公共预算财政拨款支出777.65万元。按支出功能分类科目分，包括：

1.社会保障和就业支出727.06万元，具体包括：

（1）社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）43.66万元，主要是在职职工基本养老保险等支出。完成年初预算的122%，决算数与年初预算数存在差异的主要原因是新增在职员工、缴费基数调整。

（2）社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）23.91万元，主要是在职职工职业年金、职业年金虚账落实等支出。完成年初预算的134%，决算数与年初预算数存在差异的主要原因是新增在职员工、缴费基数调整。

（3）社会保障和就业支出（类）抚恤（款）伤残抚恤（项）4.98万元，主要是伤残抚恤金等支出。完成年初预算的75.8%，决算数与年初预算数存在差异的主要原因是人员变化。

（4）社会保障和就业支出（类）社会福利（款）殡葬（项）643.82万元，主要是运营补助经费、公用经费、人员费用等支出。完成年初预算的48.68%，决算数与年初预算数存在差异的主要原因是根据项目进展实际申请支付情况列支。

（5）社会保障和就业支出（类）特困人员救助供养（款）城市特困人员救助供养支出（项）10.69万元，主要是低保人员减免等支出。完成年初预算的16.12%，决算数与年初预算数存在差异的主要原因是根据低保人员减免实际支付情况列支。

2.卫生健康支出15.17万元，具体包括：

（1）卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）15.17万元，主要是在职职工医疗保险等支出。完成年初预算的76.85%，决算数与年初预算数存在差异的主要原因是人员变动，根据实际情况支付。

3.住房保障支出35.41万元，具体包括：

（1）住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）35.41万元，主要是在职职工住房公积金等支出。完成年初预算的81.65

%，决算数与年初预算数存在差异的主要原因是人员变动，根据实际情况支付。

（三）政府性基金预算财政拨款支出情况。

2025年度政府性基金预算财政拨款支出148.00万元。按支出功能分类科目分，包括：

1.其他支出148.00万元，具体包括：

（1）其他支出（类）彩票公益金安排的支出（款）用于社会福利的彩票公益金支出（项）148.00万元，主要是设备购置等支出。完成年初预算的74%，决算数与年初预算数存在差异的主要原因是根据项目进展实际申请支付情况列支。

（四）国有资本经营预算财政拨款支出情况。

2025年度无国有资本经营预算财政拨款支出。

三、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

2025年度财政拨款安排的“三公”经费支出42.89万元，完成预算的100.00%，决算数持平预算数的主要原因是收支平衡。其中：因公出国（境）费0.00万元，公务接待费0.00万元，公务用车购置及运行维护费42.89万元。

1.因公出国（境）费0.00万元，占“三公”经费支出的0.00%。完成预算的0.00%，决算数持平预算数的主要原因是未发生此项业务。2025年参加出国（境）团组0个，累计0人次。2025年因公出国（境）费与上年持平，主要原因是未发生此项业务等。

2.公务接待费0.00万元，占“三公”经费支出的0.00%。完成预算的0.00%，决算数持平预算数的主要原因是未发生此项业务。2025年国内公务接待累计0批次、0人、0.00万元。其中外事接待累计0批次、0人、0.00万元。2025年公务接待费与上年持平，主要是未发生此项业务等原因。

3.公务用车购置及运行费42.89万元，占“三公”经费支出的100.00%。完成预算的100.00%，决算数持平预算数的主要原因是收支平衡。比上年减少13.21万元,下降23.55%，主要是报废公务车辆4台等原因。

其中：公务用车购置费0.00万元，当年购置公务用车0辆。公务用车运行维护费42.89万元，主要用于未发生此项业务等，截至年末使用财政拨款开支运行维护费的公务用车保有量13辆。

四、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2025年度一般公共预算财政拨款基本支出468.36万元，其中：人员经费358.21万元，主要包括基本工资、津贴补贴、绩效工资、其他社会保障缴费、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、职工基本医疗保险缴费、其他工资福利支出、退休费、抚恤金、生活补助、住房公积金、其他对个人和家庭补助的支出等；公用经费110.15万元，主要包括办公费、印刷费、水费、电费、邮电费、取暖费、差旅费、维修（护）费、培训费、工会经费、公务用车运行维护费、其他商品和服务支出等。

五、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费支出情况。

2025年机关运行经费支出0.00万元（与部门决算中行政单位和参照公务员法管理事业单位财政拨款基本支出中公用经费之和一致），与上年持平，主要原因是未发生此项业务。

（二）政府采购支出情况。

2025年政府采购支出总额0.00万元，其中：政府采购货物支出0.00万元，政府采购工程支出0.00万元，政府采购服务支出0.00万元。授予中小企业合同金额0.00万元，占政府采购支出总额的0.00%，其中：授予小微企业合同金额0.00万元，占中小企业采购支出总额的0.00%；货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的0%；工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的0%；服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的0%。

（三）国有资产占用情况。

截至2025年12月31日，共有车辆13辆，其中：副省级以上领导干部用车0辆，主要领导干部用车0辆，机要通信用车11辆，应急保障用车0辆，执法执勤用车0辆，特种专业技术用车0辆，离退休干部用车0辆，其他用车2辆，其他用车主要是公务用车1台、业务用车1台等；单价100万元（含）以上设备（不含车辆）0台（套）。

（四）预算绩效情况。

   根据预算绩效管理要求，本单位组织对2025年度预算项目支出全面开展绩效管理，纳入预算绩效目标管理的项目3个，绩效监控管理的项目3个，绩效评价管理的项目2个，绩效管理自评覆盖率100%。

第三部分 名词解释

1.财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。

2.上级补助收入：指单位从主管部门和上级单位取得的非财政性补助收入。

3.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

4.经营收入：指事业单位在专业业务活动及辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

5.附属单位上缴收入：指单位附属的独立核算单位按照规定上缴的收入。

6.其他收入：指除上述“财政拨款收入”“上级补助收入”“事业收入”“经营收入”“附属单位上缴收入”等以外的收入。

7.使用非财政拨款结余（含专用结余）：指事业单位按照预算管理要求使用非财政拨款结余（含专用结余）弥补收支差额的金额。

8.上年结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

9.基本支出：指保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

10.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

11.上缴上级支出：指事业单位按照财政部门和主管部门的规定上缴上级单位的支出。

12.经营支出：指事业单位在专业活动及辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

13.对附属单位补助支出：指事业单位用财政补助收入之外的收入对附属单位补助发生的支出。

14.“三公”经费：指用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置费及燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

15.机关运行经费：指为保障行政单位和参照公务员法管理的事业单位运行，使用财政拨款安排的基本支出中用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

   16.社会保障和就业支出（类）民政管理事务（款）其他民政管理事务支出（项）：反映其他用于民政管理事务的支出。

   17.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）：反映机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险费支出。

   18.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本职业年金缴费支出（项）：反映机关事业单位实施养老保险制度由单位实际缴纳的职业年金支出（含职业年金补记支出）。

   19.社会保障和就业支出（类）抚恤（款）伤残抚恤（项）：反映按规定用于伤残人员的抚恤金和按规定开支的各种伤残补助费。

   20.社会保障和就业支出（类）社会福利（款）殡葬（项）：反映殡葬管理和殡葬服务方面的支出，包括民政部门直属的殡仪馆、公墓、殡葬管理服务机构的支出。

   21.社会保障和就业支出（类）特困人员救助供养（款）城市特困人员救助供养支出（项）：反映城市特困人员救助供养支出。

   22.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）事业单位离退休（项）：反应事业单位开支的离退休经费。

   23.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）：反映财政部门安排的事业单位基本医疗保险缴费经费，未参加医疗保险的事业单位的公费医疗经费，按国家规定享受离休人员待遇的医疗经费。

   24.住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）：反映行政事业单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。

第四部分2025年度部门决算表

收入支出决算总表

收入决算表

支出决算表

财政拨款收入支出决算总表

一般公共预算财政拨款支出决算表

一般公共预算财政拨款基本支出决算表

政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

国有资本经营预算财政拨款支出决算表

财政拨款“三公”经费支出决算表

第五部分 附件